La retraite est une étape cruciale de la vie où la question des revenus se pose avec acuité. Pour répondre à cette préoccupation, le Plan Épargne Retraite (PER), introduit par la loi PACTE de 2019, offre une solution avantageuse. En effet, le PER est venu consolider et simplifier l’épargne retraite en France, se substituant aux dispositifs antérieurs tels que le PERP et le contrat Madelin.
L'objectif du PER est de permettre aux épargnants de mettre de l'argent de côté pour augmenter leurs revenus lorsqu'ils prendront leur retraite, pouvant être retiré soit en tant que somme globale, soit sous forme de paiements réguliers.
Le PER se caractérise par sa fiscalité attrayante. En pratique, les épargnants ont la possibilité de déduire leurs versements de l’impôt sur le revenu, ce qui allège l'imposition basée sur les revenus d'activité. Cette option constitue un levier d'optimisation fiscale non négligeable, permettant d’anticiper sereinement le passage à la retraite.
Par ailleurs, la souplesse est un des maîtres-mots du PER. En effet, la loi a assoupli les conditions de sortie du dispositif : le capital épargné peut désormais être récupéré sous forme de rente viagère ou en capital, au choix de l'épargnant.
Le PER Individuel (PERIn) : Accessible à tous, le PERIn est un contrat de choix pour une épargne retraite personnalisée.
Le PER Collectif (PERCO) : Proposé par les entreprises, il concerne tous les salariés désirant compléter leur retraite.
Le PER Obligatoire ou Catégoriel (PERCat) : Établi par l'entreprise pour certains salariés en fonction de leur situation professionnelle.
Les versements volontaires dans ces PER bénéficient d'un traitement fiscal identique à celui du PER Individuel, renforçant leur attractivité.
Dans un élan d’innovation et de responsabilité sociale, les contrats d’épargne retraite et d'assurances vie évoluent. À partir de 2024, ils devront comporter une part d'unités de compte destinées au financement des PME et ETI engagées dans la décarbonation, conformément à la loi industrie verte. Les profils d'investissement "offensifs" joueront un rôle de premier plan dans ce financement vert, reflétant une prise de conscience collective de l'importance de la transition écologique.
À partir du 1er janvier 2024, les mineurs ne pourront plus ouvrir de Plan Épargne Retraite (PER) suite à la loi de finances de 2024. Les avantages fiscaux offerts aux parents seront abolis, stoppant les pratiques d'optimisation fiscale. Les PER existants pour mineurs seront gelés jusqu'à leur majorité, où ils pourront être réactivés pour une utilisation standard. Cette mesure vise à renforcer l'équité fiscale.
En 2022, le plafond de déduction pour les versements sur un PER était fixé à 32 908 euros, soit 10% des revenus nets professionnels. Une opportunité à ne pas manquer, d'autant plus que cette niche fiscale n'entre pas dans le plafond global des niches fiscales, offrant ainsi un avantage supplémentaire.
Il est essentiel de bien comprendre comment fonctionne ce plafond, de l’utiliser stratégiquement en tenant compte des reports possibles sur 3 ans, et de l'adapter à votre situation fiscale actuelle et future, pour optimiser au mieux votre épargne retraite.
Le PER Swisslife X Euodia est présenté comme un choix privilégié pour qui cherche à conjuguer performance et avantages fiscaux. En plus d’une gestion simplifiée et d'une sécurité financière prometteuse, ce contrat propose un accompagnement personnalisé sans frais supplémentaires, une transparence sur les coûts et une fiscalité avantageuse.
Avec des plafonds de déduction fiscale en fonction de l’âge et des revenus, le PER permet des réductions d'impôt pouvant atteindre 43 192€. C’est un atout significatif, d’autant plus que l’impôt lui-même devient un "effet de levier" pour l’épargnant : les économies d'impôt réalisées au moment des versements peuvent être réinvesties pour accroître encore plus l'épargne.
Maximiser votre épargne pour la retraite est crucial, et c’est là qu’interviennent des stratégies d’investissement judicieuses. Par exemple, diversifier vos placements dans le PER entre les fonds en euros, généralement plus sécurisés mais moins rémunérateurs, et les unités de compte, potentiellement plus risqués mais avec un espoir de rendement plus élevé, peut s’avérer une tactique avisée. En effet, en 2022, selon l’Autorité de Contrôle Prudentiel et de Résolution (ACPR), les fonds en euros ont servi un rendement moyen de 1,3%, tandis que les unités de compte, bien que sujettes à des fluctuations, ont pu présenter des performances nettement supérieures, dépendant évidemment des marchés financiers.
Avec le PER, l’épargnant a également la possibilité de choisir le mode de gestion de son épargne. La gestion libre permet de sélectionner soi-même les supports d'investissement tandis que la gestion pilotée confie cette sélection à des professionnels, qui ajusteront les placements selon l'âge de l'épargnant et son profil de risque. En 2023, le taux de transfert des contrats en euros vers des unités de compte, plus dynamiques, s'est accéléré, signalant une plus grande prise de risque des épargnants dans un contexte de taux d’intérêt en hausse.
La performance du PER doit également être évaluée en tenant compte des frais: frais sur versements, frais de gestion, et potentiellement frais d'arbitrage. Ces frais peuvent varier significativement d’un établissement à l’autre et impacter le rendement net de votre épargne. D'où l'importance de choisir un contrat PER avec une structure de frais transparente et compétitive. Par exemple, le PER Swisslife X Euodia, en se positionnant sans frais cachés ou supplémentaires, présente un avantage certain pour l'épargnant attentif aux coûts.
En outre, le choix d'un PER doit être aligné avec votre planification financière à long terme. Avec les évolutions législatives et fiscales, se tenir informé et adaptatif est essentiel. Pour cela, un conseiller en gestion de patrimoine, tel que moi, peut vous orienter dans ce paysage complexe et vous aider à ajuster vos choix en fonction des dernières actualités et de votre situation personnelle.
Enfin, l'aspect digital du PER ne doit pas être négligé. Les plateformes en ligne permettent aujourd'hui de gérer facilement son épargne, de réaliser des versements ponctuels ou programmés et de suivre l'évolution de ses investissements en temps réel. La transparence et la facilité d'accès à l'information sont des critères de plus en plus importants pour l’épargnant moderne.
En résumé, le PER est un véhicule d'épargne retraite polyvalent et fiscalement intéressant. Les différentes réformes fiscales, telles que celles abordées sur le site Investissement Malin, soulignent une volonté de canaliser l'épargne vers des investissements plus durables. Avec une planification judicieuse et en tirant parti des conseils d'experts, il est possible de se constituer un complément de revenu pour la retraite, tout en bénéficiant d'incitations fiscales significatives. Le PER Swisslife X Euodia s'affirme ainsi comme une solution de choix pour ceux qui cherchent à maximiser leur épargne retraite, en s'appuyant sur des conseils d'experts et une transparence des frais.
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